Как сделать отчет о движении денежных средств в 1С 8.3 Бухгалтерия

Как настроить отчет о движении денежных средств в 1С

Отчет о движении денежных средств в «1С» должен показывать приход и расход финансовых активов, включая денежные средства (далее ДС), а также их начальный и конечный остаток. Показатели фиксируются за отчетный и предыдущий годы.

Чтобы учет движения ДС велся по статьям, следует выполнить настройку программного обеспечения.

В первую очередь необходимо включить возможность учета движения ДС. Следует перейти в раздел «Настройки» − «Функциональность».

Далее выбрать графу «Банк и касса». Если напротив параметра «Статьи движения денег» нет галочки, ее необходимо поставить (данный параметр меняется в режиме администратора).

Включить учет движения ДС по статьям можно и через настройку плана счетов. В соответствующем разделе необходимо проставить галочку напротив значения «По статьям движения денежных средств».

Проверить, включился ли функционал, можно при формировании документов прихода и расхода: в них появятся поля «Статья доходов» и «Статья расходов».

Бланк по теме: Форма 4 бухгалтерского баланса - отчет о движении денежных средств Посмотреть Скачать

Как добавить статьи расходов в отчет о движении денежных средств в «1С»

В справочнике «Статьи движения денежных средств» собраны основные статьи прихода и расхода ДС.

Если в списке не хватает нужного наименования, его можно внести вручную. Необходимо нажать кнопку «Создать», в открывшемся окне заполнить пустые поля. Значение «Использовать по умолчанию в операциях» можно оставить незаполненным, если нет возможности выбрать один документ поступления или списания ДС для данной операции.

«Вид движения» также выбирается из списка. Этот параметр определяет целевое назначение документа. Он указывается для большинства записей и демонстрирует процесс передачи ДС от одного субъекта другому и является ключевым в составлении отчета движения денежных средств в «1С:Бухгалтерия».

Ряд операций, например перечисление средств на дополнительный счет компании или процедура инкассации, фиксируют исключительно внутреннее перемещение ДС в рамках одной компании, где отправителем и получателем является одно и то же юрлицо. Такие перемещения не включаются в отчет, поэтому для них «Вид движения» не указывается.

Отчет движения денежных средств в «1С 8.3»

Согласно ФСБУ 4/2023, который применяется с 2025 года, отчет о движении ДС заполняется в составе пакета бухотчетности. Он обязателен для всех юридических лиц, за исключением тех, кто имеет право применять упрощенную систему бухгалтерского учета.

Более подробно о том, какие изменения бухгалтеру следует учитывать с отчетности за 2025 год - можно узнать в системе КонсультантПлюс, оформив бесплатный пробный доступ. Если вы хотите пользоваться системой на постоянной основе, уточните ее стоимость

Этот отчет разбит на три основных раздела, каждый из которых отражает движение ДС, связанных с определенным видом деятельности.

В заключительной части отчета приводятся суммарные показатели, такие как чистое изменение финансовых показателей за период, а также остатки ДС на начало и конец отчетного периода.

Все числовые данные в отчете указываются за текущий отчетный период в сопоставлении с аналогичным периодом предыдущего года для обеспечения возможности анализа динамики движения ДС.

В «1С» отчет заполняется автоматически, для этого следует нажать кнопку «Заполнить».

Анализ движения денежных средств в 1С

В «1С» отчет предусматривает анализ движения денежных средств. Чтобы посмотреть порядок формирования того или иного значения, полученного в отчете, необходимо выделить ячейку с нужным показателем и нажать кнопку «Расшифровать» вверху экрана. Далее откроется новое окно, в котором будут отображены значения по счетам с расшифровкой по статьям расходов.

Примечание. В отчете должны соблюдаться равенства с другими показателями бухотчетности: в частности, строка 1250 бухгалтерского баланса должна соответствовать строке 4500 отчета о движении денежных средств.

Контроль значений в отчете о движении ДС в 1С: анализ субконто

Корректность составления отчета, правильность заполнения статей движения ДС можно проверить с помощью отчета «Анализ субконто». Рассмотрим две ситуации.

Не указана статья движения денежных средств

Чтобы сформировать отчет, необходимо выбрать период и субконто, в нашем случае это «Статьи движения денежных средств».

Если в каком-либо документе прихода/расхода ДС не была указана статья движения ДС, по данной операции сформируется пустое поле, наименование при этом обозначится пустыми кавычками: «».

При переходе в ячейку с интересующей суммой откроется первичный документ, в котором не заполнена статья движения ДС. Если оставить все как есть, в отчете о движении ДС данная сумма не будет отображена.

Операции без вида движения

Для проверки на отсутствие операций, которые не должны вноситься в отчет, также следует сформировать «Анализ субконто». При этом необходимо настроить отбор по статьям, выбрать статьи с незаполненным видом движения.

После перехода во вкладку «Отбор» необходимо поставить галочку напротив поля «Статьи движения денежных средств», а в поле «Вид сравнения» выбрать значение «Не заполнено».

Корректность заполнения отчета можно проверить также с помощью «Анализа движения денежных средств». Найти его можно в разделе «Руководителю» − «Денежные средства».

В данном документе аккумулируются все приходы и расходы ДС, классифицированные по категориям и статьям. Предусмотрена возможность конфигурирования отчета с учетом контрагентов и методов расчетов (в форме наличных или безналичных операций).

Отчет отображает полную динамику денежных потоков, включая операции, не нашедшие отражения в регламентированном отчете. Это дает управленческому составу организации всестороннее представление о перемещении финансовых ресурсов внутри компании. Такой подход позволяет более эффективно контролировать и анализировать финансовое состояние организации.

Как заполнить отчет о движении денежных средств за 2025 г.- можно узнать в системе КонсультантПлюс, оформив бесплатный пробный доступ. Если вы хотите пользоваться системой на постоянной основе, уточните ее стоимость

ИТОГИ

Отчет о движении ДС является ключевым элементом финансовой отчетности организации, отражающим поступление и выбытие денежных средств в течение отчетного периода. В программе «1С:Бухгалтерия 8.3» формирование этого отчета автоматизировано и позволяет получить детальную картину движения денежных средств по различным видам деятельности.