Правила выдачи предприятиям беспроцентных кредитов в условиях коронавируса уже утверждены законодательно. Но, как это часто бывает, практическое выполнение норм закона имеет нюансы. Рассмотрим их далее.
Беспроцентный кредит на зарплату: кому могут выдать
Беспроцентный кредит для выплаты зарплаты — мера государственной поддержки в кризисных условиях риска распространения коронавируса. Она реализуется по следующему алгоритму:
1. Государство, в соответствии с правилами, установленными постановлением Правительства РФ от 02.04.2020 № 422, определяет перечень банков, которым предоставляется субсидия, достаточная для того, чтобы возместить недополученные доходы по беспроцентным кредитам.
Банк, претендующий на субсидию, должен соответствовать требованиям, перечисленным в п. 6 Правил, утвержденных постановлением № 422. В число таких требований входит, например, наличие кредитного рейтинга не ниже A-(Ru) по состоянию на 1 марта 2020 года.
В целом, ожидается, что субсидия будет даваться, главным образом, крупнейшим российским кредитно-финансовым организациям с хорошими показателями финансовой устойчивости.
На сегодня указанным требованиям соответствуют, а значит, могут выдавать кредит на зарплату 0 процентов:
Сбербанк, ВТБ, МСП-Банк, Промсвязьбанк, Газпромбанк, Альфа-банк, банк Открытие, РНКБ, банк «Кузнецкий» и др. Всего же планируется включить в программу порядка 90 кредитно-финансовых организаций.
2. Банк, которому предоставлена субсидия, выдает кредит предприятию (заемщику), также подходящему под определенные требования.
Эти требования можно подразделить на те, что определены законом и те, что определяются конкретным банком. К первым относятся следующие (п. 7 Правил):
- заемщик — малое или микропредприятие;
- заемщик ведет деятельность не менее 1 года в одной или нескольких отраслях, что признаны наиболее пострадавшими из-за коронавируса (закреплены в постановлении Правительства России от 03.04.2020 № 434);
- в отношении заемщика не проводится процедура банкротства, его деятельность не приостановлена.
«Банковские» же требования могут быть разными. Например, «Сбербанк» кредит на зарплату 0 процентов выдает только предприятиям, работающим более 1 года, у которых в данном банке открыт «зарплатный» проект. Наличие зарплатных счетов требует и банк ВТБ. Подобные требования могут устанавливаться и другими кредитно-финансовыми организациями, которым выдается субсидия ЦБ РФ.
Читайте также: Закон о кредитных каникулах
Кредит на зарплату 0 процентов: условия
Беспроцентные кредиты малому бизнесу направлены на сохранение уровня занятости и возможность выплачивать зарплату сотрудникам в период нынешнего кризиса. В самом общем случае кредит выдается на следующих условиях:
- Срок кредитования по ставке 0% – до 6 месяцев (период субсидирования заканчивается не позднее 31.12.2020 года). Начиная с 7-го месяца ставка составит 4% (это ставка, по которой банкам даются деньги в рамках программы льготного рефинансирования ЦБ РФ). При этом, максимальный срок действия договора займа на зарплату - 12 месяцев, а заключен он должен быть в период с 30 марта по 1 октября 2020 года.
- Сроки погашения основной суммы долга - по окончании срока действия кредитного договора, либо не ранее 01.10.2020 года в соответствии с графиком банка (с возможностью досрочного погашения).
- Цели кредита: выплата зарплаты и уплата начисленных на нее страховых взносов.
Может потребоваться подтверждение соответствия платежей, совершаемых с помощью кредитных средств, указанной цели. На практике банк может сам проверять использование выданных средств, отслеживая перечисления заемщика на зарплатные счета.
Для расчета суммы кредита учитывается:
- количество работников (определяется согласно «Сведениям о застрахованных лицах» СЗВ-М, подаваемым в ПФР);
- размер регионального МРОТ (увеличенный на обязательные районные коэффициенты и надбавки, например, установленные в районах Крайнего Севера);
- ставка страховых взносов, начисляемых на вышеуказанный МРОТ, при этом учитывается и ставка по взносам на «травматизм», установленная для предприятия;
- длительность периода кредитования - максимум 6 месяцев.
Как производится расчет суммы кредита, рассмотрим на примере.
Пример
На предприятии 10 работников, деятельность ведется в Тверской области, где применяется МРОТ, равный федеральному — 12 130 рублей. Условимся, что берется кредит под 0% на зарплату на 6 месяцев, общая ставка по страховым взносам 30%, а по взносам на «травматизм» — 0,2%.
Каким будет максимальный размер кредита:
Сумма кредита = 10 чел. х (12 130 + 12 130 х (30% + 0,2%)) х 6 мес. = 947 596 рублей.
Важно знать: ту часть зарплаты, что превышает региональный МРОТ (с учетом коэффициентов), фирма должна доплачивать сама. При необходимости можно брать на это кредит, но на обычных коммерческих условиях.
Банки могут устанавливать дополнительные требования к заемщику, оформившему беспроцентный заем.
Например, если кредитор, выдавший кредит на зарплату 0 процентов - Сбербанк, то заемщику надо готовиться к документальному подтверждению ежемесячно:
- количества работников, которым выплачивается зарплата;
- сумм заработной платы и страховых взносов.
Выдача кредита происходит ежемесячными траншами, согласно зарплатным реестрам заемщика. При этом банк контролирует, чтобы деньги шли именно на счета сотрудников.
Банком могут запрашиваться и другие документы в соответствии с кредитным договором.
Читайте также: Расчет аванса на зарплату за апрель 2020 года
Кредит на зарплату: порядок получения
Оформляется кредит 0% на зарплату в рамках следующего общего алгоритма:
- Малое или микропредприятие, деятельность которого входит в число самых пострадавших отраслей, удостоверяется, что подходит под критерии получателя займа на зарплату.
- Предприятие обращается в банк, в котором у него открыт «зарплатный» проект.
- Запрос на кредит рассматривается банком и выносится решение о выдаче кредита.
Предполагается, что если заемщик будет строго соответствовать установленным требованиям, то банк не будет без веских оснований отказывать в кредите.
Но нужно учитывать и то, что разные банки могут устанавливать разные алгоритмы кредитования. Так, для некоторых предприятий Сбербанк кредит на зарплату может одобрить предварительно даже без заявки по инициативе самого заемщика, направив соответствующее сообщение об этом в Личном Кабинете пользователя счета. Но затем заемщику придется пройти полноценную процедуру документального оформления займа.
Читайте также: Все льготы в связи с коронавирусом для ИП и ООО