Как оформить налоговый вычет через госуслуги: пошаговая инструкция

Виды вычетов через госуcлуги

Прежде чем детально разобраться с вопросом о том, как получить налоговый вычет через госуслуги, отметим важное обстоятельство − сайт госуслуг сам по себе налоговые вычеты не предоставляет. Этим занимается налоговая инспекция. Но наличие у гражданина учетной записи на сайте госуслуг позволяет ему без специальных налоговых паролей попасть в личный кабинет налогоплательщика физического лица (ЛК ФЛ) на сайте ФНС, где можно оформить вычеты:

Чтобы получить вычеты с помощью сервиса ЛК ФЛ необходимо заполнить декларацию ф. 3-НДФЛ, подписать ее электронной подписью и отправить в инспекцию в электронной форме. Заполнение декларации на получение вычетов с помощью ЛК ФЛ намного проще самостоятельного заполнения декларации − с помощью заложенных в сервисе коротких сценариев по отдельным вычетам.

Пошаговую инструкцию по заполнению 3-НДФЛ декларации при продаже жилья читайте в материале от «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к правовой системе, получите пробный демодоступ бесплатно.

Представить ф. 3-НДФЛ исключительно для получения вычета можно в любое время в течение трех лет по окончании года, в котором возникло право на вычет.

О возможностях ЛК ФЛ расскажем в статье «Зачем нужен личный кабинет физлица на сайте ФНС и как получить к нему доступ».

Общая схема

Можно ли оформить налоговый вычет через госуслуги? Ответ − да, можно. Но рассчитывать на них могут не все граждане – для получения вычета нужно выполнить ряд условий:

Подробнее о статусе налогового резидента РФ узнайте здесь.

Каждый вычет имеет свои особенности при заполнении данных в декларации, но в целом схемы получения разных вычетов схожи. К примеру, общая схема получения социального вычета по расходам на лечение выглядит так:

По аналогичной схеме оформляются:

• налоговый вычет за лечение зубов через госуслуги;
• налоговый вычет за обучение через госуслуги;
• налоговый вычет за квартиру через госуслуги;
• иные налоговые вычеты в соответствии с НК РФ.

Далее эту схему рассмотрим подробнее и расскажем, как оформить налоговый вычет через госуслуги.

О возможностях заключения сделок через учетную запись на госуслугах, расскажем в этом материале.

Налоговый вычет через госуслуги: пошаговая инструкция

Шаг 1. Заходим в ЛК ФЛ через госуслуги

Для оформления налогового вычета через госуслуги необходимо перейти на сайт ФНС в сервис «Личный кабинет физического лица» (ЛК ФЛ) и нажать на ссылку «Войти через Госуслуги (ЕСИА)»:

Авторизоваться на сайте госуслуг могут только пользователи с подтвержденной учетной записью – физлица, подтвердившие свои регистрационные данные оператору ЕСИА (в МФЦ, отделении Почты России и др.).

После введения пароля на сайте госуслуг, открывается доступ в ЛК ФЛ на сайте ФНС:

С 2023 года общий вид ЛК ФЛ обновили – теперь на главной странице на первом плане отражаются сведения о ЕНС (едином налоговом счете) налогоплательщика, а затем идут другие разделы личного кабинета, включая раздел «Получить вычет».

Шаг 2. Предварительный выбор

Начать оформление вычета можно нажав на иконку «Получить вычет» на главной странице ЛК ФЛ (она находится под иконкой, посвященной ЕНС):

Сервис выдаст информационный лист с активными ссылками.

При нажатии на любую ссылку (выбранный вид вычета или «Подать декларацию 3-НДФЛ), система предложит создать и зарегистрировать электронную подпись в системе электронного документооборота.

Могут ли пенсионеры получать налоговые вычеты, узнайте из этого материала.

Шаг 3. Создание и регистрация ЭП

На этом шаге система предлагает:

• создать новую облачную электронную подпись (неквалифицированную) или подключить квалифицированную ЭП, выданную удостоверяющим центром, аккредитованным Минцифры;
• выбрать вариант хранения электронной подписи: в защищенной системе ФНС или на рабочей станции налогоплательщика.

Для получения доступа к сертификату подписи, следует придумать пароль, повторить его в отдельном поле и нажать кнопку «Отправить запрос».

Можно воспользоваться сгенерированным системой паролем или придумать свой вариант.

На создание электронной подписи потребуется определенное время – от 30 минут до суток. Как только этот процесс завершится, в разделе «Электронная подпись» появится надпись: «Сертификат электронной подписи успешно выпущен».

Реквизиты сертификата можно просмотреть. Он содержит следующие данные:

• ИНН, ФИО, СНИЛС и адрес электронной почты налогоплательщика;
• период действия сертификата и его серийный номер;
• издатель сертификата (удостоверяющий центр ФНС).

После оформления сертификата нужно вернуться на главную страницу ЛК ФЛ и вновь нажать на иконку «Получить вычет».

Подробнее об электронной подписи расскажем в статье «Как выглядит электронная подпись на документе».

Шаг 4. Выбор вида вычета и отчетного года

Выбираем нужный вид вычета из предложенного списка (например, вычет на лекарства):

Система откроет страницу «Вычет по расходам на лечение» и предложит выбрать год, за который заявляется вычет. В 2023 году для вычета выбрать можно 2020, 2021 или 2022 год:

Затем следует ответить на вопрос о том, подавалась декларация за выбранный период, или нет. И в отдельном поле указать свой номер телефона – это позволит инспектору связаться с налогоплательщиком при необходимости.

По кнопке «Далее» переходим к следующему шагу по оформлению налогового вычета.

Шаг 5. Данные о доходах и расходах

Система открывает страницу с данными о полученных в выбранном году доходах. Если в этом периоде отсутствовали доходы, облагаемые по ставке 13%, вычет не предоставят. Кроме того, сумма вычета не может превышать установленного законом лимита по социальному вычету и суммы перечисленного в бюджет НДФЛ – данные об уплаченном налоге также размещены на этой странице:

Следующий переход по кнопке «Далее» предлагает внести в специальное поле данные о расходах на лечение и лекарства за год (для примера указана сумма расходов на лекарства 3 600 руб.).

Переход по кнопке «Далее» позволяет получить информацию о сумме налога, возвращаемого налогоплательщику:

Система рассчитала налог таким образом: 3 600 руб. х 13% = 468 руб.

На этой странице необходимо определиться с банком и счетом, на который поступят деньги (выбрать из списка или добавить новый).

Шаг 6. Подтверждающие документы

Следующий шаг – прикрепление подтверждающих расходы документов. Для разных видов документов предусмотрены отдельные поля, куда нужно загрузить:

• рецепты или иные документы, подтверждающие назначение врача;
• чеки из аптеки;
• дополнительные документы.

Размер файла в каждом из разделов не должен превышать 10 Мб. Особое внимание следует уделить формату загружаемых файлов. Поддерживаемые форматы: pdf, png, jpg, jpeg, tif, tiff. Документы, созданные в иных форматах, система загрузить не позволит.

Если на этом этапе в систему не будут загружены подтверждающие документы, автоматически выдается предупреждение:

На этом этапе оформление декларации заканчивается.

Шаг 7. Подтверждение и отправка декларации

На этом шаге требуется проверить введенные данные – система позволяет просмотреть заполненную декларацию ф. 3-НДФЛ целиком.

Декларацию нужно подписать, введя пароль к сертификату ЭП (полученному на Шаге 2), и нажать кнопку «Отправить декларацию».

Теперь дело за налоговыми инспекторами – три месяца им дается по закону на камеральную проверку декларации, 10 дней на вынесение решения по проверке и месяц на возврат денег заявившему вычет налогоплательщику. В ЛК РФ можно следить за результатами проверки и процедурой возврата налога (получения вычета).

Итоги

Получить налоговые вычеты через госуслуги могут физлица, имеющие статус налоговых резидентов и официальный доход, с которого в бюджет перечислен НДФЛ по ставке 13%. Чтобы получить вычет, нужно заполнить декларацию ф. 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте ФНС, попасть в который можно с помощью учетной записи на сайте госуслуг.