Сводное платежное поручение относят к документальному распоряжению от финансовой организации к РКЦ РФ – о списании денег со счета. Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 года № 2-П «О безналичных расчетах в РФ» регламентирует формы заполнения и предоставления сводных платежных поручений.
Сводное платежное поручение: общая информация
Для осуществления расчетов, каждая финансовая организации должна открыть в РКЦ корреспондирующий счет. С целью списания денег издаются документальные платежные поручения или электронные документы.
По результатам совершенных расчетов банк формирует документальное сводное платежное поручение на общую сумму средств, списываемых со счета.
Финансовое учреждение в обслуживающий РКЦ, где ранее был открыт корреспондирующий счет, предоставляет сводное поручение. Оно имеет специальную форму № 0401060 в количестве двух штук: для обеих сторон.
Оба экземпляра, подписанных должностными лицами, и заверенные печатью, передаются в РКЦ. Они совместно с описями и расчетными документами являются основаниями для совершения операции по корреспондирующему счету. Один экземпляр остается в РКЦ и помещается в дело операционного дня. Ему присваивается порядковый регистрационный номер.
Второй экземпляр возвращается финансовому учреждению с пометкой о принятии после проведения.
Такая платежка составляется индивидуально на каждый из разновидностей оплаты и категорий очередности и не принимается к исполнению, если нет сопутствующих бумаг: описи и расчетных документов.
Оплата осуществляется на основании платежки и приложенным к ней расчётным документам в определенной ими последовательности.
Содержание документа
Сводные платежные поручения составляются в специальной установленной форме №
0401060. В бланк платежки вписывается дополнительное слово «сводное».
В общей сложности сводное платежное поручение заполняется в порядке, установленном для стандартных платежек. Исключение составляют некоторые поля документа.
Образец сводного платежного поручения содержит заполненные поля:
- «плательщик» - включает наименование и место нахождения организации;
- «ИНН» - не заполняется ни для плательщика, ни для получателя;
- «Счет» - корреспондирующий номер счёта;
- «банк плательщика» - наименование и адрес обслуживающего банка;
- «БИК» - БИК банка РФ;
- «вид операции» - не пишется;
- «сумма» - итоговый размер перечисления прописью;
- «назначение платежа» - обозначается количество прилагаемой документации.
Организовывая систему документооборота, требуется стремиться, чтобы все хозяйственные однотипные операции оформлялись одним накопительным документом.
Предположим, все налоги в бюджет можно оформить в виде одного сводного платежного поручения.
Сводное платежное поручение составляется индивидуально по каждому из видов оплаты и группам очередности. Оплата осуществляется в порядке очередности, обозначенной в сопутствующей документации. Если каких - то из сопутствующих документов не хватает или платежка заполнена не верно, перечисление средств не производится.
