Налоговые льготы для пенсионеров в Москве

Льготы на какие налоги есть для пенсионеров в Москве

Согласно законодательству Москвы, пенсионеры могут воспользоваться рядом налоговых льгот, особенно в отношении транспортного налога (Закон г. Москвы от 09.07.2008 № 33), налога на имущество физических лиц (Закон г. Москвы от 19.11.2014 № 51) и земельного налога.

Сравнительная таблица льгот для пенсионеров в Москве

Далее читайте о том, на какие конкретно льготные категории граждан распространяются в Москве льготы по перечисленным видам налогов.

Транспортный налог для пенсионеров в Москве

В Москве транспортный налог является региональным, и его ставки определяются местным законодательством. Важно отметить, что общей льготы для всех пенсионеров по транспортному налогу в Москве не предусмотрено. Однако определенные категории граждан пенсионного возраста могут получить освобождение от уплаты этого налога, если они относятся к одной из льготных групп.

Кто имеет право на льготы?

Следующие категории граждан, включая пенсионеров, могут быть освобождены от уплаты транспортного налога в Москве:

1. Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации и полные кавалеры ордена Славы – эти категории полностью освобождаются от уплаты налога за одно транспортное средство.
2. Ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны – также имеют полное освобождение от налога на один автомобиль.
3. Ветераны и инвалиды боевых действий – могут не платить налог за одну машину.
4. Инвалиды I и II групп – освобождаются от уплаты транспортного налога за одно транспортное средство.
5. Бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и других мест принудительного содержания – имеют право на льготу.
6. Один из родителей (усыновителей) в многодетной семье – может получить льготу по транспортному налогу.
7. Лица, подвергшиеся воздействию радиации (чернобыльцы, участники ядерных испытаний и др.) – имеют право на освобождение от налога.
8. Родители (усыновители) или опекуны детей-инвалидов – могут не платить налог за один автомобиль.

Условия предоставления льготы

Для получения льготы есть несколько условий:

• Льгота предоставляется только на одно транспортное средство.
• Полное освобождение от налога распространяется на легковые автомобили с мощностью двигателя до 200 лошадиных сил.
• Для электромобилей (с мощностью до 70 л.с.) также предусмотрено освобождение от налога до 2025 года.
• Льгота не распространяется на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани.

Как оформить льготу?

Для получения льготы по транспортному налогу пенсионеру необходимо:

1. Подготовить документы, подтверждающие право на льготу (удостоверение ветерана, справку об инвалидности, свидетельство многодетной семьи и т.п.).
2. Подать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства.
3. Указать транспортное средство, на которое будет распространяться льгота (если их несколько).

Налоговые органы предлагают несколько удобных способов подачи заявления, чтобы каждый гражданин мог выбрать наиболее подходящий для себя вариант.

• Первый и наиболее традиционный способ – это личное посещение отделения Федеральной налоговой службы (ФНС) по месту жительства. При личном обращении у вас есть возможность задать все интересующие вопросы сотруднику налоговой инспекции и получить разъяснения по заполнению заявления и необходимых документов.
• Второй, не менее удобный способ – подача заявления через многофункциональный центр (МФЦ). МФЦ предоставляют широкий спектр государственных и муниципальных услуг, в том числе и прием заявлений на получение налоговых льгот. Обращение в МФЦ позволяет избежать очередей и сэкономить время.
• Наконец, наиболее современный и технологичный способ – это подача заявления онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Этот способ позволяет подать заявление в любое удобное время, не выходя из дома. Личный кабинет налогоплательщика предоставляет возможность отслеживать статус рассмотрения заявления и получать уведомления о принятых решениях.

Выбор способа подачи заявления остается за налогоплательщиком и зависит от его личных предпочтений и возможностей. Важно помнить, что независимо от выбранного способа, необходимо тщательно проверить правильность заполнения заявления и наличие всех необходимых документов.

Важно: льгота предоставляется только на одно транспортное средство. Если у пенсионера несколько автомобилей, он должен выбрать, на какой из них будет распространяться освобождение от налога.

Особенности для обычных пенсионеров

Пенсионеры, которые не относятся ни к одной из перечисленных льготных категорий, не освобождаются от уплаты транспортного налога в Москве. Это отличает столицу от некоторых других регионов, где все пенсионеры имеют определенные льготы по этому налогу.

Например, в Санкт-Петербурге все пенсионеры освобождаются от уплаты транспортного налога за один автомобиль мощностью до 150 л.с., если он произведен в России или странах ЕАЭС.

Однако в Москве такой общей льготы нет.

Льготы по налогу на имущество для пенсионеров в Москве

Пенсионеры имеют право на полное освобождение от уплаты налога на определенные виды имущества. Это федеральная льгота, она работает в том числе и в Москве.

Кто имеет право на льготу?

Право на льготу по налогу на имущество имеют:

• Пенсионеры по старости.
• Лица предпенсионного возраста (женщины от 55 лет, мужчины от 60 лет). к пенсионному возрасту, когда могут возникать определенные финансовые трудности.
• Военные пенсионеры.
• Инвалиды I и II групп.

Какое имущество попадает под льготу?

Пенсионеры могут быть освобождены от уплаты налога на следующие виды имущества (по одному объекту каждого вида):

1. Квартира или ее часть.
2. Жилой дом или его часть.
3. Комната.
4. Гараж или машино-место.
5. Хозяйственное строение или сооружение площадью до 50 кв. метров, расположенное на земельном участке для ведения личного подсобного хозяйства, индивидуального жилищного строительства или садоводства.

Дополнительные условия

• Объект не должен использоваться для предпринимательской деятельности.
• Кадастровая стоимость объекта не должна превышать 300 миллионов рублей.
• Если у пенсионера несколько объектов одного вида (например, две квартиры), льгота применяется только к одному из них. По умолчанию налоговая инспекция применяет льготу к объекту с наибольшей налоговой нагрузкой, но пенсионер может самостоятельно выбрать, к какому объекту применить льготу, подав соответствующее уведомление.

Льгота для пенсионеров по земельному налогу

Во-первых, все московские пенсионеры могут воспользоваться общефедеральной льготой по земельному налогу:

Освобождается от налогообложения земля пенсионеров в пределах 6 соток. Если ваш участок больше, то налог посчитают на площадь свыше 6 соток.

Во-вторых, есть московские льготы по земельному налогу, но они распространяются уже не на всех пенсионеров, а только на особые категории.

Так, от 100 % земельного налога освобождаются Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы, Трудовой Славы и "За службу Родине в Вооруженных Силах СССР".

Инвалиды 1 и 2 группы, инвалиды с детства, ветераны и инвалиды боевых действий, ликвидаторы и инвалиды ЧАЭС, лица, перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами вследствие ядерных испытаний или иных подобных работ родители или усыновители в многодетной семье освобождаются от уплаты земельного налога с кадастровой стоимости до 1 000 000 руб.

Как оформить льготу?

Льгота по налогу на имущество по закону и земельному налогу применяется в беззаявительном порядке. Т.е. налоговые органы сами выясняют, у кого есть право на льготу, и сами ее применяют. Пенсионеру для этого ничего предпринимать не нужно.

Если объектов недвижимости или земельных участков несколько, вы сами выбираете, к какому из них применить льготу. Уведомление о выборе объекта налогообложения нужно подать до 31 декабря года, за который начисляется налог. Например, чтобы не платить налог за 2025 год, уведомление нужно подать до 31 декабря 2025 года.

При подаче уведомления о выборе объекта недвижимости или земельного участка нужно следовать этому алгоритму:

1. Подготовить документы, подтверждающие право на льготу (паспорт, пенсионное удостоверение, справку об инвалидности и т.д.).

2. Подать заявление в налоговую инспекцию. Это можно сделать:

• Лично в отделении ФНС.
• Через МФЦ.
• Онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
• Через портал Госуслуг.

3. Указать объекты недвижимости и земельные участки, к которым должна быть применена льгота (если их несколько одного вида).

Практические рекомендации пенсионерам

Есть несколько рекомендаций, которые можно дать пенсионерам:

1. Проверьте все возможные основания для льгот. Даже если вы не относитесь к очевидным льготным категориям, возможно, вы имеете право на льготу по другому основанию.
2. Следите за сроками подачи документов. Для транспортного налога заявление можно подать в любое время, а для налога на имущество важно успеть до 31 декабря.
3. Используйте электронные сервисы. Подача заявлений через личный кабинет налогоплательщика или Госуслуги значительно экономит время.
4. Консультируйтесь в налоговой. Если у вас сложная ситуация (несколько объектов имущества или транспортных средств), лучше заранее проконсультироваться со специалистами ФНС.
5. Проверяйте начисления. Даже после получения льготы периодически проверяйте налоговые уведомления, чтобы убедиться, что льгота применяется корректно.

Если вам ошибочно начислялся налог несколько лет подряд, хотя вы уже имели право на льготу, узнайте в системе КонсультантПлюс, как вернуть излишне уплаченный налог. Бесплатный доступ в систему на 2 дня можно подключить по ссылке.

***

Налоговые льготы для пенсионеров в Москве в 2025 году предоставляются в основном по налогу на имущество, тогда как по транспортному налогу льготы доступны только определенным категориям граждан. Важно понимать, что налоговое законодательство регулярно меняется, поэтому перед оформлением льгот стоит уточнять актуальную информацию на сайте ФНС или непосредственно в налоговой инспекции.

Правильное использование положенных льгот позволяет пенсионерам значительно снизить налоговую нагрузку. Главное - своевременно оформлять все необходимые документы и следить за изменениями в законодательстве.