Постановка на учет в Пробирной палате

Что такое постановка на учет в Пробирной палате?

Ответ на этот вопрос дает Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ “О драгоценных металлах и драгоценных камнях”, который действует на сегодняшний день (далее - Закон).

Постановка на учет в Пробирной палате предполагает, что организацию или ИП, которые проводят операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, вносят в специальный электронный реестр (далее - Реестр). Делается это бесплатно.

В Законе используется термин “специальный учет” в Пробирной палате. Выражения “спец учет Пробирной палаты”, “учет в Пробирной палате” и “постановка на учет в Пробирной палате” - синонимы.

Вставать на учет в Пробирной палате нужно по Правилам, которые утверждены Постановлением Правительства РФ от 01.10.2015 N 1052 (далее - Правила). 

Полный текст Правил можно прочитать или скачать в системе КонсультантПлюс. Документ доступен при наличии подключения к системе, однако если такого доступа нет, вы можете подключить бесплатный доступ к пробной версии системы на 2 дня.

Важно! Полное название Пробирной палаты -  Федеральная пробирная палата. Сокращенного наименования у нее нет, так что дальше будем называть ее Пробирной палатой. Положение о ней утверждено Постановлением Правительства РФ от 20.03.2020 N 307.

Что надо знать о Реестре?

Его ведет сама Пробирная палата. Она же устанавливает форму реестра и определяет порядок, в котором он формируется.

Для ведения Реестра создана так называемая ГИИС ДМДК. Ее полное название - государственная интегрированная информационная система в сфере контроля за оборотом драгметаллов, драгкамней и изделий из них на всех этапах этого оборота (п. п. 3, 4 Правил).

Она предназначена для следующих целей (ст. 1 Закона):

• получение, обработка, хранение и предоставление информации о происхождении и об обращении драгметаллов, драгкамней и изделий из них,
• организация спецучета. 

ГИИС ДМДК (далее также - система) находится по интернет адресу https://dmdk.ru/

Сейчас действуют Правила функционирования государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота. Они утверждены Постановлением Правительства РФ от 26.02.2021 N 270 (далее - Правила N 270).

С 1 сентября 2021 года на территории РФ операции по спецучету (постановка, снятие, внесение изменений) производятся исключительно в ГИИС ДМДК (п. 8 названного Постановления).

Кто обязательно должен встать на учет в Пробирной палате?

Встать на учет в Пробирной палате должны каждая компания и каждый ИП, которые осуществляют операции с драгметаллами и драгкамнями.

Для некоторых сделаны исключения - их учет в Реестре необязателен. О том, кто может не вставать на учет, мы расскажем ниже.

Еще есть специальные правила для тех компаний и ИП, которые раньше стояли на спецучете. Их мы тоже объясним ниже.

А сейчас выясним, что такое драгметаллы, драгкамни и операции с ними. Все эти определения даны в ст. 1 Закона.

Что такое драгметаллы?

К ним относятся: 

• золото,
• серебро,
• платина,
• металлы платиновой группы - палладий, иридий, родий, рутений и осмий.

Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде.

Аффинированный вид металл получает после так называемой процедуры аффинажа. Это очистка извлеченных драгметаллов от примесей и сопутствующих химических элементов. Цель этой процедуры - довести содержание драгметалла до требований, которые устанавливает Закон. Например, в аффинированном золоте на 1 000 массовых долей сплава драгметалла должно быть не менее 995 массовых долей химически чистого золота. Для серебра, платины, палладия, родия, рутения и осмия показатель химически чистого металла на 1 000 массовых долей сплава выше - 999. А для иридия он равен 998.

Также драгметаллы могут содержаться в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Понятие ювелирных и других изделий из драгметаллов и драгкамней приведено в статье 1 Закона. Там же написано, что понимают под ломом и отходами драгметаллов.

Что такое драгоценные камни?

Под ними понимают природные:

• алмазы,
• изумруды,
• рубины,
• сапфиры,
• александриты,
• а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде.

К драгоценным камням приравнивают уникальные янтарные образования. Это делается в Порядке, который утвержден Постановлением Правительства РФ от 05.01.1999 N 8. В нем написано, по каким критериям янтарь можно считать уникальным и причислить его к драгкамням. Оценку янтарю дает специальная экспертная комиссия, которую образует Минфин России.

Не являются драгоценными камнями материалы искусственного происхождения, которые имеют характеристики и свойства драгкамней.

Что такое операции с драгметаллами и драгкамнями?

К ним относятся:

• купля-продажа драгкамней и другой переход имущественных прав на них, в том числе их использование в качестве залога,
• изменение физического состояния или содержания драгметаллов и драгкамней в любых веществах и материалах при их добыче, производстве, последующей обработке (переработке) и использовании,
• перемещение драгметаллов и драгкамней и продукции из них (сюда относится их перевозка в места хранения, фонды и запасы), хранение и экспонирование драгметаллов и драгкамней,
• ввоз драгметаллов, драгкамней, продукции из них в Российскую Федерацию и их вывоз из РФ.

Кто имеет право не вставать на учет в Пробирной палате?

Это организации и ИП, которые перечислены в п. 2 Правил.

Вставать на специальный учет в Пробирной палате им не нужно. Такое послабление действует для следующих компаний и ИП:

• кредитных организаций (банков),
• организаций, которые используют в своей деятельности химические соединения драгметаллов для проведения анализов,
• организаций, которые занимаются куплей-продажей или используют готовые формы фармацевтической, парфюмерной и косметической продукции, содержащей химические соединения драгметаллов,
• образовательных организаций, которые используют в своей деятельности химические соединения драгметаллов при проведении образовательных процессов,
• организаций, которые осуществляют куплю-продажу или использование серебросодержащих фотопластинок, фото- и кинопленки, фотобумаги и других светочувствительных фотоматериалов,
• организаций, которые осуществляют куплю-продажу или использование лакокрасочной продукции, содержащей драгметаллы,
• медицинских организаций, которые осуществляют армирование нитями из драгметаллов, устанавливают имплантаты, искусственные зубы, зубные протезы, протезные приспособления, а также используют стоматологические цементы и другие стоматологические пломбировочные материалы, содержащие драгметаллы или изготовленные из них,
• организаций, которые используют машины и оборудование, приборы, инструменты, электронную технику, пускорегулирующие устройства и устройства автоматики, электрические устройства, комплектующие детали, узлы, содержащие драгметаллы. Важно! Сюда не относятся организации, которые используют стеклоплавильные устройства, тигли, катализаторные сетки и лабораторную посуду, изготовленные из драгметаллов и их сплавов.
• организаций, которые используют для ремонта машин и оборудования, приборов, инструментов, электронной техники, пускорегулирующих устройств и устройств автоматики, электрических устройств химические соединения, сплавы, припои, содержащие драгметаллы,
• организаций, которые продают, покупают или используют в своей деятельности инструменты или изделия производственно-технического назначения, содержащие природные алмазы,
• организаций и ИП, которые торгуют изделиями, изготовленными из недрагоценных металлов с покрытием из драгметаллов.

Обратите внимание: это список закрытый, исчерпывающий. Если вы как организация или ИП не относитесь ни к одному пункту в нем, вам надо обязательно встать на учет в Пробирной палате.

Специальные правила для тех, кто раньше стоял на учете

Они прописаны в п. 5 Постановления Правительства РФ от 26.02.2021 N 270 и действуют с 1 марта 2021 года.

В них говорится о двух категориях организаций и ИП, которых раньше поставили на учет в связи с тем, что они проводят операции с драгметаллами и драгкамнями.

Первая категория – это те, кого поставили на спецучет до 12 апреля 2020 года в государственных инспекциях пробирного надзора ФКУ “Российская государственная пробирная палата при Минфине РФ”.

Вторая категория – это те, кто встал на учет с 13 апреля 2020 года в территориальных органах Пробирной палаты.

Компании и ИП, которые относятся к этим двум категориям, регистрируются в ГИИС ДМДК в добровольном порядке. Причем для первой категории нужна именно регистрация в системе, а для второй – перерегистрация.

О том, как зарегистрироваться в системе, чтобы иметь доступ к личному кабинету в этой системе, расскажем ниже.

Кто ставит на специальный учет в Пробирной палате?

 Это делает сама Пробирная палата (п. 4 Правил).

Как встать на учет в Пробирной палате?

Компания или ИП, которые проводят операции с драгметаллами и драгкамнями, должны : 

1. подключиться к ГИИС ДМДК,
2. зарегистрироваться в ГИИС ДМДК и получить доступ к личному кабинету в системе,
3. заполнить, загрузить и отправить нужные документы для постановки на учет,
4. дождаться решения Пробирной палаты - положительного или отрицательного,
5. при отказе в постановке на учет в Пробирной палате - убедиться, что отказ законный, если нет - обжаловать решение об отказе.

Теперь детально разберемся с каждым шагом этой процедуры.

Шаг 1 - подключаемся к ГИИС ДМДК

Подключение к системе предполагает подготовку компьютера для работы с ней.

Так, на нем должен быть установлен веб-браузер Спутник, Яндекс.Браузер или Chromium-gost. Также надо скачать специальное средство криптографической защиты информации (СКЗИ).

Всего названо 7 шагов, которые надо пройти для подключения к системе - смотрите их по ссылке https://dmdk.ru/connect/

Проходить их нужно последовательно. Если неправильно или не полностью установить СКЗИ, зарегистрироваться в системе и получить доступ к личному кабинету не получится.

Полные и подробные правила подключения есть в “Руководстве пользователя ГИИС ДМДК 1. Настройка ПК для работы с ГИИС ДМДК”. Его можно загрузить себе на компьютер по активной ссылке на странице https://dmdk.ru/connect/

Шаг 2 - регистрируемся в ГИИС ДМДК 

Зарегистрироваться в ней нужно, чтобы у компании или ИП был доступ к личному кабинету (далее также - ЛК в системе). Через него подаются документы для постановки на учет. Туда же придет решение Пробирной палаты о постановке на учет или об отказе в ней. 

В п. 5 Правил обозначен срок, в течение которого надо зарегистрироваться в системе - 30 календарных дней. Их считают с даты госрегистрации организации или ИП, которые заявили коды ОКВЭД, связанные с производством, переработкой и обращением драгметаллов и драгкамней. 

Если компания должна встать на спец учет Пробирной палаты после изменения своих учредительных документов, 30 дней считают с даты внесения в них корректировок. 

Регистрирует заявителя в системе оператор. Он же дает заявителю доступ к личному кабинету в ГИИС ДМДК. Оператор - это Минфин РФ или организация, которую он привлек, чтобы та выполняла функции оператора системы (п. п. 2, 7 Правил N 270). 

Регистрироваться в ГИИС ДМДК надо по инструкции, которая дана в разделе 3 Правил N 270. 

Для регистрации понадобится заявка, подписанная усиленной квалифицированной электронной подписью. Заполнить ее можно на сайте https://dmdk.ru/ с помощью программных средств системы. 

Все сведения в заявке разбиты на 8 разделов. Приводим их названия в точном соответствии с Приложением N 1 к Приказу Федеральной пробирной палаты от 16.11.2021 N 208н: 

• сведения о юридическом лице/индивидуальном предпринимателе,
• сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица,
• сведения об учредителях (участниках) юридического лица,
• сведения о бенефициарных владельцах юридического лица,
• адрес объекта недвижимости нежилого назначения, в котором осуществляется деятельность, связанная с производством, использованием и обращением драгметаллов и драгкамней,
• сведения о документе, подтверждающем наличие у юридического лица или индивидуального предпринимателя принадлежащих ему на праве собственности или на ином законном основании зданий, строений, сооружений, помещений (части зданий, строений, сооружений и помещений),
• сведения о филиалах, представительствах и других обособленных подразделениях юридических лиц/местах осуществления деятельности индивидуальных предпринимателей, в которых осуществляется деятельность, связанная с производством, использованием и обращением драгметаллов и драгкамней,
• сведения о применяемой системе налогообложения/о специальном налоговом режиме. 

От организации заявку формирует лицо, которое имеет право без доверенности действовать от ее имени. 

Дополнительно к сведениям в заявке (смотрите раздел 6) в специальное интерактивное поле надо загрузить сканированные копии документов, подтверждающих наличие у заявителя зданий, строений, сооружений, помещений (их части), в которых он ведет деятельность, связанную с драгметаллами и драгкамнями. 

После отправки заявки на электронную почту, которую указал заявитель, поступит уведомление о том, что заявка принята (Приложение N 2 к Приказу Федеральной пробирной палаты от 16.11.2021 N 208н).

В течение 3 рабочих дней со дня подачи заявки по ней примут решение. Оно придет на электронную почту заявителя в виде уведомления, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.

Если с заявкой все в порядке, заявителя зарегистрируют в системе и предоставят ему доступ в личный кабинет. Аутентифицироваться в нем компания или ИП будет с помощью ключа усиленной квалифицированной электронной подписи.

В некоторых случаях в регистрации в ГИИС ДМДК могут отказать. Это возможно, когда:

• заявка не подписана или подписана лицом, у которого нет полномочий подписывать ее от имени заявителя,
• ИНН, указанный при получении усиленной квалифицированной электронной подписи, не соответствует ИНН в заявке;
• ОГРН, указанный в заявке, фамилия, имя или отчество (при наличии) лица, подписавшего заявку, не соответствуют сведениям, указанным в ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
• заявитель уже зарегистрирован в системе.

Для отказа в регистрации достаточно всего одного основания из тех, что мы назвали. В уведомлении об отказе обязательно называют его причины.

Шаг 3 - подаем документы для постановки на учет

 Для этого надо (п. 6 Правил): 

• заполнить форму карты специального учета,
• загрузить копию документа, который подтверждает наличие у компании или ИП зданий, сооружений, помещений или их части. Они могут принадлежать заявителю на праве собственности или другом законном основании.

Все это делается через ЛК в системе. 

Сведения в карте специального учета разбиты на следующие разделы. Приведем их названия в точном соответствии с Приложением N 1 к Приказу Федеральной пробирной палаты от 16.11.2021 N 211н: 

• сведения о юридическом лице/индивидуальном предпринимателе,
• сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица,
• сведения о бенефициарных владельцах юридического лица,
• адрес объекта недвижимости нежилого назначения, в котором осуществляется деятельность, связанная с производством, использованием и обращением драгметаллов и драгкамней,
• сведения о филиалах, представительствах и других обособленных подразделениях юридических лиц/местах осуществления деятельности индивидуальных предпринимателей, в которых осуществляется деятельность, связанная с производством, использованием и обращением драгметаллов и драгкамней,
• сведения о применяемой системе налогообложения/о специальном налоговом режиме.

Как видно из списка, в карте специального учета указывают те же сведения, что и в заявке на регистрацию в ГИИС ДМДК. Правда, в карте нет сведений об учредителях (участниках) организации и о документе, подтверждающем наличие у компании или ИП зданий, строений, сооружений, помещений (их части). 

В связи с этим практически все сведения в карту специального учета вносятся автоматически на основании сведений из ЛК в системе. Только в разделе 6 карты нужно выбрать сведения из справочника самостоятельно. 

Карту надо подписать усиленной квалифицированной электронной подписью (приложение N 2 к Приказу Федеральной пробирной палаты от 16.11.2021 N 211н). После отправки компания или ИП увидит в личном кабинете уведомление о том, что форма карты специального учета принята.

Шаг 4 - ждем решения Пробирной палаты

Принять его она должна в течение 15 календарных дней со дня получения документов от заявителя через ЛК в системе.

Решение может быть:

• положительным - о постановке организации или ИП на специальный учет и присвоении ему учетного номера,
• отрицательным - об отказе в постановке организации или ИП на специальный учет.

И о том, и о другом Пробирная палата сообщает заявителю через личный кабинет. В нем появится уведомление о принятом решении (п. 8 Правил).

Шаг 5 - проверяем, законно ли отказали в постановке на учет

Этот шаг актуален, только когда Пробирная палата отказала организации или ИП в постановке на специальный учет (п. 9 Правил).

Отказать могут, когда:

• в карте специального учета нет подписи или стоит подпись лица, которое не имеет право подписывать карту от имени компании или ИП,
• компания или ИП уже стоят на специальном учете в ГИИС ДМДК,
• у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа компании, или у самого ИП есть неснятая (непогашенная) судимость за совершение преступления в сфере экономики,
• у лица, которое является бенефициарным владельцем компании, есть неснятая (непогашенная) судимость за совершение преступления в сфере экономики.

Важно! Бенефициарный владелец - это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) организацией или имеет возможность контролировать ее действия. Такое определение дано в ст. 3 Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”. 

• в сведениях об организации или ИП в ЕГРЮЛ или ЕГРИП нет кодов по ОКВЭД, которые связаны с добычей, производством, переработкой и обращением драгметаллов и драгкамней,
• документ, который подтверждает право владения объектом недвижимости нежилого назначения, где осуществляется деятельность с драгметаллами и драгкамнями, не зарегистрирован в установленном порядке (если такая регистрация обязательна),
• компания или ИП предоставили недостоверные сведения.

Перечень оснований для отказа закрытый. 

Если компании или ИП отказали в постановке на специальный учет в Пробирной палате, надо проверить - значится ли основание для отказа в этом списке. Если его там нет, отказ считается незаконным. Его можно обжаловать в административном или судебном порядке.

Как сняться с учета в Пробирной палате? 

Пробирная палата снятие с учета компаний и ИП проводит в строго определенных случаях. 

Они названы в п. 13 Правил. Организацию или ИП могут снять со спецучета, если: 

• организация или ИП направили заявления о снятии со специального учета и выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, которая подтверждает прекращение заявителем экономической деятельности, связанной с производством, переработкой и обращением драгметаллов и драгкамней,
• должностное лицо Пробирной палаты выяснило, что в ЕГРЮЛ внесена запись о ликвидации компании,
• должностное лицо Пробирной палаты установило, что в ЕГРИП внесена запись о прекращении физическим лицом деятельности в качестве ИП,
• должностное лицо Пробирной палаты обнаружило информацию о том, что ИП не ведет свою деятельность в связи со смертью, но запись о прекращении деятельности в качестве ИП в ЕГРИП не внесена,
• компания или ИП не представили информацию о необходимости внесения изменений в Реестр в течение 30 календарных дней. 

Организация и ИП, которые числятся в Реестре, должны уведомлять Пробирную палату об изменении сведений, которые содержатся в карте специального учета. Их перечень мы приводили выше. Успеть сообщить об изменениях надо в течение 5 рабочих дней. Для этого в ЛК в системе заполняют форму о внесении изменений в карту специального учета. Пробирная палата в течение 5 рабочих дней меняет сведения в ГИИС ДМДК и сообщает об этом заявителю. Или информирует его, что сведения поменять нельзя, и указывает причину (п. 10 Правил). 

• у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа компании или является ее бенефициарным владельцем, есть неснятая (непогашенная) судимость за совершение преступления в сфере экономики,
• у ИП есть неснятая (непогашенная) судимость за совершение преступления в сфере экономики,
• истекли сроки действия документов, свидетельствующих о владении или пользовании на законном основании зданиями, сооружениями, помещениями (их частью) для осуществления операций с драгметаллами и драгкамнями. При этом компания или ИП не представили сведения о том, что их права владения или пользования на законном основании указанными зданиями, сооружениями, помещениями продлены. А также не представили Пробирной палате новых документов, свидетельствующих о владении или пользовании на законном основании зданиями, сооружениями, помещениями. 

Пробирная палата снимает с учета компанию и ИП в течение 15 календарных дней. Это срок считают со дня, когда она получит документы или информацию, которые являются основанием для снятия с учета (п. 14 Правил). 

При снятии с учета блокируется доступ к операциям в системе для всех пользователей от компании или ИП. Единственная возможность, которая остается для снятой с учета организации или ИП, - направить заявку о постановке на спецучет (п. 18 Правил N 270).