Льготное кредитование малого бизнеса

Кто может получить льготный кредит

Льготный кредит для малого бизнеса от государства могут получить компании и ИП, если они входят в одну из следующих категорий:

• Фирма/ИП являются субъектами МСП и созданы или включены в реестр МСП после 01.07.2020. При этом они работают в одной или нескольких отраслях из перечня отраслей, в наибольшей степени требующих поддержки для восстановления деятельности. Например, в сфере гостиничного бизнеса, туризма, красоты, стоматологии, искусства и развлечений и др. Полный перечень таких отраслей с соответствующими ОКВЭД приведен в приложении № 3 к постановлению № 279. Проверить, внесен ли предприниматель/фирма в Единый реестр МСП, можно здесь.
• Фирма/ИП, являющиеся субъектом МСП, ранее уже получали кредит на поддержку бизнеса по постановлению Правительства РФ №696 и при этом работают в одной или нескольких из отраслей по приложению № 3 к постановлению № 279.
• Фирма/ИП включены на дату заключения договора в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций (НКО), наиболее пострадавших от пандемии, и получали льготное кредитование малого бизнеса в 2020 году по постановлению № 696.
• Фирма/ИП не относятся к вышеперечисленным категориям, но при этом получали кредит по программе из постановления № 279 и ведут деятельность по одному или нескольким кодам ОКВЭД: 56, 59.14, 90, 91.02, 91.04.1, 93.

Каким критериям должна еще соответствовать компания

Согласно постановлению № 279 субъект предпринимательства также должен отвечать следующей совокупности требований:

• в его отношении на дату заключения кредитного договора не введена процедура банкротства, и его деятельность не приостановлена (или не прекращена в качестве индивидуального предпринимателя);
• в организации или у ИП трудоустроены не менее 1 работника (действие программы не распространяется на ИП, не имеющих наемных сотрудников).

Банком — получателем субсидии могут быть установлены и дополнительные, не противоречащие законодательству, требования к заемщику.

При этом банк не сможет отказать потенциальному заемщику в кредите по причине отсутствия у последнего банковских счетов заемщика в банке-кредиторе, а также из-за отсутствия обеспечения кредита залогом имущества заемщика.

Узнать больше о том, можно ли оспорить отказ банка в выдаче льготного кредита, мы рекомендуем в системе КонсультантПлюс: ознакомиться пробной бесплатной версией системы можно, получив доступ по ссылке (доступ действует 2 дня).

Условия льготного кредита для малого бизнеса - 2021

Размер льготного кредита для МСП ограничен: он рассчитывается как произведение МРОТ, численности работников заемщика по данным ФНС по состоянию на дату подачи заемщиком заявки на заключение кредитного договора и расчетного периода, составляющего 12 месяцев.

То есть максимально возможный размер кредита для конкретного предпринимателя такой: МРОТ × 12 × число сотрудников.

Но есть и максимально возможная сумма для любого предпринимательского льготного кредита. С 01.11.2011 по 30.12.2021 она составляет 300 млн руб. (для сравнения: максимальная сумма кредитного договора, заключенного с 09.03.2021 по 01.07.2021, составляла 500 млн руб.).

Таким образом, до конца декабря можно получить кредит на сумму, напрямую зависящую от числа ваших работников, но не более 300 млн руб.

Условия кредита с господдержкой для малого бизнеса в этом году таковы:

• Ставка по кредиту — 3% годовых (подп. «в» п. 10.1 постановления №279). Именно поэтому такой кредит в банковских программах часто называют «Кредит 3.0 для бизнеса» или аналогичным образом. В прошлом году действовала похожая программа — льготный кредит под 2% для малого бизнеса, сейчас заявки по ней уже не принимаются.
• Кредит выдается на 18 месяцев. Однако ничто не запрещает заемщику при наличии возможности закрыть его досрочно, выплатив основной долг и начисленные проценты (и неустойку в случае ее возникновения).
• С 1-го по 6-й месяц действия кредитного договора банк не имеет права требовать от заемщика уплаты основного долга и начисленных процентов (подп. «г» п. 10.1 постановления № 279). «Не имеет права требовать» означает, что заемщик, если может и хочет, в эти первые 6 месяцев вправе осуществлять погашение кредита, но может этого и не делать без всяких негативных для себя последствий. Это прямо предусмотрено программой.
• Проценты, начисленные на основной долг в течение первого полугодия свободы от внесения платежей по кредиту, будут перенесены в основной долг (капитализированы), и уплачивать их заемщик будет обязан начиная с 7-го месяца действия кредитного договора. Иными словами, первые 6 месяцев проценты тоже начисляются, но платить их в этот период необязательно. Санкций за неуплату основного долга и процентов в первые полгода не установлено.
• В период с 7-го по 18-й месяц кредитного договора заемщик уже обязан платить основной долг равными долями, в т. ч. перенесенные проценты (т. е. за первые 6 месяцев), а также текущие проценты по кредитному договору.
• Долг уплачивается равными долями. Это означает, что платежи по кредитному договору будут дифференцированными (т. е. каждый последующий платеж будет меньше предыдущего). Это связано с особенностями начисления процентов: по данной программе льготного кредитования малого бизнеса проценты начисляются на фактический остаток основного долга каждый месяц. При аннуитетной системе платежей, например, ежемесячные платежи по размеру одинаковые, но в начале платятся в основном проценты, а основной долг занимает примерно 50% платежа только примерно к середине срока погашения кредита. В связи с этим переплаты при дифференцированной системе платежей гораздо ниже, чем при аннуитетной.
• Льготная ставка по кредиту (3% годовых) может измениться в сторону значительного повышения, если заемщик будет нарушать условия кредитного договора (например, использовать средства не по целевому назначению).
• Кредитный договор не должен предусматривать взимания с заемщика комиссий, сборов и иных платежей, за исключением штрафных санкций в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора.

Как можно использовать льготный кредит в 2021 году

Условия кредита 3.0 для бизнеса предусматривают конкретное целевое использование полученных средств — на восстановление предпринимательской деятельности (п. 5 постановления № 279). С их помощью могут быть покрыты любые расходы, связанные с осуществлением любой предпринимательской деятельности заемщика, в т. ч.:

• выплата заработной платы работникам заемщика;
• платежи по процентам и основному долгу по кредитным договорам (соглашениям) и др.

Заемные средства не могут быть использованы:

• на выплату дивидендов;
• выкуп собственных акций или долей в уставном капитале;
• благотворительные цели.

Что считается нарушением условий кредита

Первое возможное нарушение — нецелевое использование средств. В частности:

• на выплату дивидендов организациям, образующим с заемщиком единую группу;
• выкуп собственных акций или долей в уставном капитале заемщика;
• благотворительность.

Второе — заемщик не смог сохранить не менее 90% от заявленной при получении кредита численности работников по итогам каждого отчетного периода по данным ФНС (банк обязательно будет проверять это, программа льготного кредитования МСП содержит такое требование).

При выявлении названных нарушений (хотя бы одного из них) банк имеет право повысить процентную ставку по кредиту.

Третье — ненадлежащее исполнение обязательств заемщика по погашению кредита. Неполная или несвоевременная уплата ежемесячных платежей — основание для банка-кредитора начислить неустойку.

Сколько льготных кредитов можно получить в 2021 году

Заемщик вправе одновременно иметь не более одного кредитного договора по программе 3.0, заключенного в период с 09.03.2021 по 01.07.2021, и не более одного кредитного договора, заключенного в период с 01.11.2011 по 30.12.2021.

Например, направить еще одну заявку на получение льготного кредита в банк предприниматель сможет только после получения отказа из банка, куда он подал предыдущую заявку.

Какие еще есть льготные кредиты для бизнеса

Выше мы рассмотрели самый ходовой вид льготных кредитов для бизнеса 2021 года — под 3% на восстановление бизнеса. Но в РФ действуют и другие кредитные программы с пониженным процентом, введенные еще до пандемии.

Так, есть программа поддержки малого и среднего бизнеса, а также самозанятых граждан, ведущих деятельность в установленных отраслях, по постановлению Правительства РФ от 30.12.2018 № 1764. Этот кредит может предоставляться на инвестиционные цели, для пополнения оборотных средств, на развитие бизнеса или для рефинансирования уже ранее полученных кредитов.

Льготная ставка определяется исходя из целей кредитования. Например, на развитие предпринимательской деятельности кредит выдается под максимальную ставку 9,95% годовых, а на инвестиционные цели и пополнение оборотных средств, на рефинансирование ставка по льготному кредиту не может превышать ключевую ставку ЦБ РФ больше чем на 2,75% на период предоставления субсидии.

Срок и максимальная сумма кредитования зависят от вида кредитного договора:

• до 10 лет, до 2 млрд руб. — на инвестиционные цели;
• до 1 года, до 500 млн руб. — на пополнение оборотных средств;
• до 5 лет, до 10 млн руб. — на развитие предпринимательской деятельности;
• на срок действия договора по рефинансируемому кредиту, на сумму рефинансирования — на рефинансирование.

Льготное кредитование малого бизнеса - 2021

В условиях продолжающейся пандемии и сложной экономической ситуации Правительство РФ в начале 2021 года приняло решение вновь предоставить банкам субсидии на компенсацию недополученных ими доходов по кредитам, выдаваемым предпринимателям (см. постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета…» от 27.02.2021 № 279, далее — постановление № 279). А это означает, что банки и в 2021 году смогли выдавать льготные кредиты для малого бизнеса.

***

Итак, до 30.12.2021 еще можно успеть получить льготный кредит для ИП и компаний из категории МСП по ставке 3% годовых. На льготное кредитование малого бизнеса - 2020 под 2% заявки уже не принимаются.

Особенностями кредитования бизнеса с господдержкой являются отсрочка платежей на первые 6 месяцев (проценты за этот период капитализируются в основной долг), низкая ставка — 3% годовых, обязательное целевое использование. Максимальная сумма кредита зависит от количества работников в фирме на момент подачи заявки на кредит.